Direktionens protokoll 9 december 2025

Söderåsens Miljöförbund, Storgatan 50 C, Klippan kl 08.30

Beslutande:

William Garpenholm (VF) vice ordf

Agneta Sörensson (M)

Kent Lodesjö (S) Tjg. Ersättare

Jan Ziellinski (S)

Kerstin Gustafsson-Andersson (C)

Theresa Rosbäck (M) Ordf.

Kent Hamacek (VIP)

Arne Silfvergren (S)

Ej tjänstgörande:

Robert Larsson (KD)

Torbjörn Ekelund (L)

Valter Titusson (S)

Ida Blomberg (SD)

Rickard Andersson (SD)

Conny Törnkrantz (SD)

Gunnar Edvardsson (KD)

Deltagande:

Charlotte Leander, Miljöchef

Suzanne Eckerström, Sekreterare

Helena Hager Enert, Avd.chef Livsmedel o Åldersbegr.varor & Hälsoskydd

Ola Öberg, Avdelningschef Miljöskydd, Mark & Vatten

Jim Nielsen, Miljöinspektör, § 66

Daniel Vernersson, Miljöinspektör, § 66

Andreja Klavzar, Miljöinspektör, § 66

Utses att justera:

William Garpenholm (VF)

Justeringens plats:

Fredag den 12 december 2025, kl 12.00 - Digital justering

Protokollet är justerat. Justeringen har tillkännagivits genom anslag på förbundets hemsida.

Organ: Direktionen för Söderåsens Miljöförbund

Sammanträdesdatum: 2025-12-09

Datum då anslaget sätts upp: 2025-12-15

Datum då anslaget tas ner: 2025-01-07

Förvaringsplats för protokollet: Miljöförbundets arkiv

Underskrift: Suzanne Eckerström

Direktionens beslut

William Garpenholm (VF) utses att justera dagens protokoll. Protokollet justeras fredag den 12 december 2025, kl 12.00 – digital justering.

Direktionens beslut

Dagordningen godkänns med ett tillägg under punkten 8) pågående ärenden.

Direktionens beslut

Direktionen beslutar att godkänna den ekonomiska uppföljningen för januari – november 2025 och lägga den till handlingarna.

Direktionen beslutar att översända redovisningen från förvaltningen till medlems­kom­munerna.

Beskrivning av ärendet

Direktionen ska för varje år fastställa mål och budget för nästkommande år samt flerårsbudget. Direktionen antog budget för år 2025 vid sitt sammanträde den 10 december 2024 § 86.

Prognos 2025

Intäkter i stort, minskade intäkter på 220 tkr.

• Inför verksamhetsår 2025 gjordes en större översyn av den ekonomiska kontostrukturen. Grundavgifterna inom två tillsynsområden har blivit felbudgeterade med 110 tkr respektive 195 tkr.

Kostnader i stort, ökade kostnader med 460 tkr. Något ökade personalkostnader främst på grund av förstärkning inom hälsoskydd och därutöver vikarier för föräldralediga och sjukskrivning.

Det prognostiserade resultatet för helåret visar på ett positivt resultat, på +793 tkr, vilket är en negativ budgetavvikelse med 666 tkr från budgetmålet på +1 459 tkr.

Förbundet har ett kvarvarande underskott, på 966 tkr (av totalt 1 291 tkr) från verksamhetsår 2023 att återställa. Under år 2024 återställdes 325 tkr. Underskott ska återställas inom tre år, det vill säga senast år 2026. Med det positiva prognostiserade resultatet bedöms huvuddelen av det resterande underskottet kunna återställas i år. Målsättning med årets budget var att hela underskottet skulle kunna återställas, det ser preliminärt inte ut att kunna nås.

Underlag

Tjänsteutlåtande daterat 2025-12-02

Expediering

Beslutet skickas till: Medlemskommunerna för kännedom

Direktionens beslut

Direktionen beslutar att anta förslag till Verksamhetsplan 2026

Beskrivning av ärendet

Direktionen ska för varje år besluta om en verksamhetsplan för miljöförbundets verksamhet. Verksamhetsplanen består av en textdel samt en redovisning av fördelningen av timmar som planeras för tillsyn.

Verksamhetsplanen inklusive VP-dokumentet beskriver hur myndigheten förhåller sig till vad som regleras i lag samt har fokus på de nationella miljömålen, folkhälsomålen, livsmedelsmålen, nationella och regionala tillsynsprojekt samt medlemskommunernas behov av stöd. Planering sker utifrån en sammanvägning av identifierade behov, tillgängliga resurser och ekonomiska förutsättningar. Myndigheten har både åtaganden som kan avgiftsfinansieras helt eller delvis från kund och uppgifter som endast får skattefinansieras. Förbundet ska genomföra tillsynsuppdraget, och samtidigt förhålla sig till ett begränsat ekonomiskt utrymme och tillgängliga resurser.

Verksamhetsplanen inklusive VP-dokument redovisar tillgängliga resurser i timmar och hur dessa fördelas timme för timme mellan skattefinansierade- respektive avgiftsfinansierade uppdrag. Förbundets budget baseras på de redovisade timmarna för de avgiftsfinansierade uppdragen. Det är avgörande att förbundet uppnår sina verksamhetsmässiga mål i stort. Genomförandet av den planerade verksamheten och fördelningen mellan avgiftsfinansierad och skattefinansierad aktivitet påverkar det ekonomiska utfallet och möjligheten att följa budget och nå ett positivt resultat.

Det ekonomiska utfallet på intäktssidan återger i allt väsentligt uppnådd måluppfyllelse i den planerade myndighetsutövningen. För att kriteriet god ekonomisk hushållning ska nås krävs därutöver att förbundets ekonomiska mål är uppfyllda i stort.

Underlag

Tjänsteutlåtande daterat 2025-11-27

Bilaga

Verksamhetsplan 2026
VP-dokument (redovisning av timmar)

Direktionens beslut

Direktionen beslutar att fastställa budget 2026 och flerårsplan.

Timavgiften för livsmedelskontroll fastställs till 1 568 kr och för övriga tillsynsområden till 1 270 kr för år 2026.

Beslutet översänds till medlemskommunerna för kännedom.

Beskrivning av ärendet

Direktionen ska för varje år fastställa mål och budget för nästkommande år samt flerårsbudget. Budget 2026 och flerårsbudgeten är baserad på budgetram 2026 samt flerårsbudget som fastställdes av Direktionen 2025-06-10 § 29.

Kommunfullmäktige i varje medlemskommun har fattat beslut om miljöförbundets taxor. Direktionen får för varje kalenderår (avgiftsår) besluta att höja timavgiften med den procentsats för Prisindex kommunal verksamhet (PKV) som är publicerad på SKR:s webbplats för oktober månad året före avgiftsåret. För år 2026 är prisindex 2,8 %. Den budgeterade löneökningen under 2026 är på 3 %. I budgetförslaget be­räknas samtidigt en uppräkning av lönekostnaderna med 3 % på årsbasis, vilket är nödvändigt för att kunna hantera eventuell löneglidning.

Övergripande mål för 2026

• Miljöförbundet skall verka för en hållbar utveckling, både i sin roll som stöd åt medlemskommunerna och i sin myndighetsroll
• Tillsynen skall vara riskbaserad och främst vara förebyggande
• Förbundet skall inom medlemskommunerna bedriva en effektiv, rättvis och rättssäker myndighetsutövning. Verksamheten skall kännetecknas av kunskap, tydlighet och ett gott bemötande.

Mål för personal 2026

• Förbundet skall vara en arbetsplats där personalen trivs och känner stolthet över det vi presterar. Gemenskap, trygghet och arbetsglädje är grunden för ett gott arbete.
• Alla medarbetare skall ges möjlighet till utveckling.

Finansiellt mål 2026

• Avgifter (timtaxan) för kontroll och tillsyn ska uppnå full kostnadstäckning.
• Överskottsmål på 1,5% av omsättningen

Budgetram 2026

• Budgetram för 2026 beräknas på en omsättning av 26,1 mkr.
• Ökad K-faktor med 2,8 % (beräknad PKV index 2026)
• Medlemsbidrag 188 kr/invånare, minskat invånarantal med ca 25 personer
• 2,8 % index taxeökning (1 270 kr/1 568 kr)

Under rådande förutsättningar kommer förbundet att kunna nå ett positivt budgetresultat på + 616 tkr och överträffa sitt övergripande finansiella mål på 1,5 % överskott av omsättningen för år 2026 (+391 tkr).

Budgetram 2027

• 2,9 % indexökning av medlemsbidrag, 194 kr/invånare, oförändrat invånarantal
• 3,9 % index taxeökning (1 307 kr/1 614 kr)

Budgetram 2028

• 3,9 % indexökning av medlemsbidrag, 199 kr/invånare, oförändrat invånarantal
• 3,9 % index taxeökning (1 357 kr/1 676 kr)

För åren 2027 och 2028 beräknas miljöförbundet kunna överträffa sitt övergripande finansiella mål på 1,5 % överskott av omsättningen. Resultatet förväntas preliminärt uppgå till + 659 tkr för år 2027 och + 954 tkr för år 2028.

Underlag

Tjänsteutlåtande daterat 2025-11-18.

Bilaga

Budget 2026 och flerårsbudget

Expediering

Beslutet skickas till: Medlemskommunerna

Direktionens beslut

Direktionen beslutar att godkänna risk- och sårbarhetsanalys för år 2026 med justering av konsekvensbedömning från en 2:a till en 3:a gällande hemsidan och rådgivning, enligt direktionens önskemål.

Beskrivning av ärendet

Direktionen ska för varje år besluta om internkontroll för miljöförbundets verksamhet. Inför beslut om intern kontroll ska som underlag finnas en aktuell risk- och sårbarhetsanalys. Arbetet med att revidera risk- och sårbarhetsanalysen har skett i dialog med fackliga representanter och skyddsombud i samverkan samt även varit föremål för avstämning på APT.

Risk- och sårbarhetsanalysen syftar till att identifiera och bedöma risker för verksamheten i stort samt vara underlag för förbättringsarbete. Analysen är också ett stöd i att ta fram inriktningen på den interna kontrollen.

Inför år 2026 har strukturen på risk och sårbarhetsanalysen reviderats för att vara tydligare med olika fokusområdet och därmed ändamålsenligare. Nytt är ett stärkt fokus på omvärlden med inriktning kris och krig.

Riskbedömning i verksamheten är generellt låg eller som högst medel. Flest risker bedöms finnas inom fokusområde Myndighetsutövning. Den kan stärkas och effektiviseras ytterligare med mer styrning i forma av gemensamma rutiner inom några området, främst inom alkoholtillsyn som är ett nytt område för miljöförbundet från och med år 2026. Vi ser också att det vore gynnsamt om vi i högre utsträckning prioriterade uppdrag inom myndighetsuppdrag med hög skattefinansiering.

Övriga huvudsakliga förbättringsområden ser vi inom fokusområdena God service och Relation omvärlden. Service gäller då avsaknad av e-tjänster. Här behöver vi vänta in och samordnar oss med Klippans kommun, vi har svårt att fixa det själva till en rimlig kostnad. När det gäller telefonin måste vi kontinuerligt följa upp och vidtala handläggare som inte följer våra rutiner. Avseende Relation omvärlden och att system som riskerar slås ut så att vi inte kan utföra vårt uppdrag kan vi bjuda motstånd genom att ha planerat för alternativa lösningar. Förändrade förutsättningar som till exempel regeringen beslutar om måste vi däremot anpassa oss till.

Underlag

Tjänsteutlåtande daterat 2025-11-17.

Bilaga

Risk- och sårbarhetsanalys, bilaga 1

Direktionens beslut

Direktionen föreslås besluta att anta förslag till internkontroll 2026.

Beskrivning av ärendet

Direktionen ska för varje år besluta om internkontroll för miljöförbundets verksamhet. Som underlag, inför beslut om internkontroll, finns en risk- och sårbarhetsanalys.

Risk- och sårbarhetsanalys har genomförts och för­ankrats i miljöförbundets förvaltning under hösten 2025.

Baserat på det underlag som finns föreslås följande risker för kontroll år 2026, varav några föreslås kvarstå från år 2025:

• Våra intäkter reduceras om inte utförd tid faktureras
• Risk att godkännande sker utan attesträtt
• Risk att pengar betalas ut till fel mottagare
• Risk att beställning och avrop sker av annan än utsedd person
• Risk att avtal inte följs
• Risk att representation sker utan stöd i reglementet

Under år 2026 föreslås också följande risker kontrolleras:

• Brist avseende rutiner/Mallar – risk att vi gör fel, olika eller är ineffektiva
• Brist på tider för telefonbokning – risk för dålig service för våra kunder
• Det är risk för dålig service om enskilda handläggare har telefonen avstängd för mycket eller för lite

Underlag

Tjänsteutlåtande daterat 2025-11-25

Bilaga

Förslag till internkontroll, bilaga 1

____

Direktionens beslut

Direktionen noterar informationen och lägger den till handlingarna.

Ärendebeskrivning

• Presentation – Projekt Spett (Kebabkött) Livsmedelsinspektörerna Daniel Vernersson och Jim Nielsen redovisade.
• Avdelningschef Ola Öberg informerade om att reglerna för ROT-avdrag för 2025 har resulterat i ett ökat antal avloppsansökningar.
• Avdelningschef Ola Öberg informerade om ett inkommet brev till miljönämnderna från VA i Tiden, angående små avlopp.
• Miljöinspektör Andreja Klavzar gjorde en kort allmän information till direktionen om MIFO, Metodik för Inventering av Förorenade Områden, t ex deponier.

Pågående ärenden

• Provtagning och utredning av deponi – Norrvidinge 16:10, Svalövs kommun (ANK)
• Klagomål på buller – Bergtäkten i Stidsvig (OÖ)
• Länsstyrelsens beslut angående bostadstillsynen – Kupolen i Perstorps kommun (HHE)
• Tillkommande information om pågående ärende på fastigheten Fagerhult 1:446 i Örkelljunga kommun. (ANK och OÖ)

____

Direktionens beslut

Direktionen godkänner redovisningen av delegationsbeslut tagna 2025-10-25 – 2025-11-27.

Besluten finns redovisade i bilaga som förvaras i pärm på Söderåsens miljöförbund. Redovisningen har meddelats direktionens ledamöter och ersättare i samband med kallelsen.

Ärendebeskrivning

Direktionen har överlåtit sin beslutanderätt till ordförande, miljöchef med möjlighet till vidaredelegering enligt beslut. Besluten ska redovisas på nästkommande direktionsmöte. Redovisningen innebär inte att det ankommer på direktionen att ompröva eller fastställa delegationsbesluten. Däremot får direktionen återta lämnad delegering eller föregripa ett beslut i ett enskilt ärende av den som har beslutanderätten genom att själv ta över ärendet och fatta beslut.

____

Direktionens beslut

Informationen noteras och läggs till handlingarna.

____

Ordförande Theresa Rosbäck tackade samtliga för det gångna året och önskade alla en riktigt God Jul och ett Gott Nytt år.

____